| |
Опис бізнесу(текстова частина)
| Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ) |
ВАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр" засновано в 1996 роцi шляхом перетворення орендного пiдприїмства "Микитiвський гранiтний кар'їр" у вiдкрите акцiонерне товариство в процесi приватизацi∙. Виконуючи вимоги закону Укра∙ни "Про акцiонернi товариства" назву товариства в 2011 роцi змiнено на Приватне акцiонерне товариство "Микитiвський гранiтний кар'їр" |
| Про організаційну структуру емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі у відповідності з попереднім звітним періодом |
Пiдприїмство складаїться з трьох кар'їрiв: з двох кар'їрiв з видобутку i переробки гранiту тi одного пiщаного кар'їру. Дочiрнiх пiдприїмств, фiлiй та представництв Товариство не маї. За звiтнiй перiод змiн в органiзацiйнiй структурi не було. |
| Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій |
Пропозицiй з боку третiх осiб щодо реорганiзацi∙ Товариства не надходило. |
| Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо) |
Методiка бухгалтерського облiку у звiтньому роцi не змiнювалась та вiдповiдаї вимогам Закону Укра∙ни "Про бухгалтерський облiк i фiнансову звiтнiсть в Укра∙нi", затвердженим стандартам та iншим нормативним документам з питань органiзацi∙ бухгалтерського облiку. Активи та зобов'язання вiдображаються в балансi тiльки тодi, коли вони вiдповiдають таким критерiям: iснуї вiрогiднiсть надходження або вибкття наступних економiчних вигод, ∙х оцiнка може бути достовiрно визначена. При амортизацi∙ основних засобiв застосовуїться прямолiнейний метод. Витрати на ремонт в межах встановленого лiмiту вiдносяться на собiвартiсть. По нематерiальним активам амортизацiя нараховуїться прямолiнейним методом, строк експлуатацi∙ i метод амортизацi∙, а також оцiнка в кiнцi року переглядаїться. Для виробничих запасiв застосовуїться метод ФАЙФО i середньозваженi цiни, з яких для оцiнки вибираїться найменша. Придбанi запаси зараховуються на баланс за собiвартiстю, визначеною вiдповiдно до П(С) БО№9. Дебiторська заборгованiсть за продукцiю i товари вiдображаїться в балансi за чистою реалiзацiйною вартiстю на дату балансу, рiвною сумi дебiторсько∙ заборгованостi за продукцiю i товари за вирахуванням резерву сумнiвних боргiв. Для довгостроково∙ дебiторсько∙ заборгованостi створюїться резерв сумнiвних боргiв за досвiдом попереднiх рокiв. Резервний капiтал створюїться вiдповiдно до установчих документiв. Знос МШП нараховуїться в розмiрi 100% пiд час передачi в експлуатацiю, але з обов'язковим облiком. Прибуток визначаїться на дату вiдвантаження продукцi∙, а оцiнюїться вiдповiдно до П(С)БО№15. Видатки вiдображаються в балансi одночасно iз зменшенням активiв або збiльшенням зобов'язань, а оцiнюїться вiдповiдно до П(С)БО№16. |
| Текст аудиторського висновку |
Аудиторський висновок ( звiт незалежного аудитора ) щодо фiнансово∙ звiтностi Приватного акцiонерного товариства "Микитiвський гранiтний кар'їр " за 2011 рiк.
Акцiонерам ПрАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр "
Органам управлiння ПрАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр"
РОЗДIЛ I.
1.1 Основнi вiдомостi про емiтента.
Найменування емiтента: Приватне акцiонерне товариство "Микитiвський гранiтний кар'їр ".
- код за ЇДРПОУ: 01033255;
- мiсце знаходження: 56500, Микола∙вська обл., Вознесенский район, смт.Олександрiвка, вул.Микитiвська, 1 ;
- дата первинно∙ реїстрацi∙: 25.06.1996р.;
- дата та номер в ЇДР юридичних осiб та фiзичних осiб-пiдприїмцiв:№ 10005100953
- дата та номер останньо∙ реїстрацiйно∙ дi∙: 14.07.2011р.;№15081070012000232
- види дiяльностi за КВЕД:
o 14.21.0 Добування пiску та гравiю;
o 14.11.0 Добування декоративного та будiвельного каменю;
Вiдкрите акцiонерне товариство "Микитiвський гранiтний кар'їр"(далi-Товариство),засновано вiдповiдно до сумiсного рiшення регiонального вiддiлення Фонду державного майна Укра∙ни по Микола∙вськiй областi вiд 13 червня 1996 року №160 шляхом перетворення орендного пiдприїмства "Микитiвський гранiтний кар'їр" у вiдкрите акцiонерне товариство, вiдповiдно до Указу Президента Укра∙ни "Про прискорення приватизацi∙ майна в агропромисловому комплексi" вiд 19 сiчня 1995 року №66/95. а також Законiв Укра∙ни "Про приватизацiю державного майна", "Про господарськi товариства".
12 травня 2011 року на загальних зборах акцiонерiв Вiдкритого акцiонерного товариства" Микитiвський гранiтний кар'їр", протокол №1, прийнято рiшення про замiну типу та найменування акцiонерного товариства з Вiдкритого акцiонерного товариства " Микитiвський гранiтний кар'їр " на Приватне акцiонерне товариство "Микитiвський гранiтний кар'їр ".
Приватне акцiонерне товариство "Микитiвський гранiтний кар'їр " створене та здiйснюї дiяльнiсть на основi Господарського та Цивiльного кодексiв Укра∙ни,Закону Укра∙ни "Про
акцiонернi товариства", "Про цiннi папери та фондовий ринок", "Про Нацiональну депозитарну систему та особливостi електронного обiгу цiнних паперiв в Укра∙нi", "Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Укра∙нi",нормативно-правових актiв Державно∙ комiсi∙ з цiнних паперiв та фондового ринку ,iнших актiв законодавства та Статуту.
Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв ВАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр", протокол №1 вiд 12 травня 2011р., затверджено Статут ПрАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр " та 14.07.2011р. проведена державна реїстрацiя Товариства в їдиному державному реїстрi юридичних та фiзичних осiб - пiдприїмцiв.
Статут ВАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр" змiнено на редакцiю Статуту Приватного акцiонерного товариства "Микитiвський гранiтний кар'їр" вiдповiдно до вимог Закону Укра∙ни "Про акцiонернi товариства".
Статут Приватного акцiонерного товариства "Микитiвський гранiтний кар'їр" встановлюї порядок дiяльностi, реорганiзацi∙ та лiквiдацi∙ Приватного акцiонерного товариства "Микитiвський гранiтний кар'їр ".
Управлiння поточною дiяльнiстю ПрАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр" на протязi звiтного 2011 року здiйснював генеральний директор Мороз Василь Юхимович, що дiї на пiдставi статуту. Посаду головного бухгалтера на протязi 2011 року посiдав Гапонов Сергiй Вiкторович.
1.2.Опис аудиторсько∙ перевiрки.
Аудиторська фiрма "Троянда" (надалi - Аудитор) згiдно з договором № 14 вiд 05.03.2012 року провела аудиторську перевiрку фiнансово∙ звiтностi суб'їкта ПрАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр " (надалi Товариство), що включаї Баланс станом на 31.12.2011 року, Звiт про фiнансовi результати за 2011 рiк, Звiт про рух грошових коштiв за 2011 рiк, Звiт про власний капiтал та Примiтки до рiчно∙ фiнансово∙ звiтностi за 2011 рiк на предмет повноти, достовiрностi та вiдповiдностi чинному законодавству Укра∙ни, встановленим нормативам.
Аудитором проведена аудиторська перевiрка вiдповiдно до вимог Закону Укра∙ни "Про аудиторську дiяльнiсть", Мiжнародних стандартiв аудиту, надання впевненостi та етики Мiжнародно∙ федерацi∙ бухгалтерiв, якi прийнятi в якостi Нацiональних стандартiв аудиту в Укра∙нi та Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацi∙ емiтентами цiнних паперiв, затверджених рiшенням Державно∙ комiсi∙ з цiнних паперiв та фондового ринку 29.09.2011 № 1360 та зареїстрованих в Мiнiстерствi юстицi∙ Укра∙ни 28 листопада 2011р. за № 1358/20096. Стандарти аудиту вимагають вiд Аудитора дотримання етичних вимог, а також планування i виконання аудиторсько∙ перевiрки для отримання достатньо∙ впевненостi, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттївих викривлень.
Перевiрка податкового облiку та виконання робiт по бюджетним замовленням не ї предметом даного договору.
Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу.
Приватне акцiонерне товариство " Микитiвський гранiтний кар'їр" здiйснюї господарську, зовнiшньоекономiчну, iншу комерцiйну дiяльнiсть у вiдповiдностi з Конституцiїю Укра∙ни,Законами Укра∙ни "Про власнiсть", "Про зовнiшньоекономiчну дiяльнiсть", "Про господарськi товариства", "Про iнвестицiйну дiяльнiсть", "Про цiннi папери i фондовий ринок",постановами Верховно∙ Ради Укра∙ни, Указами i розпорядженнями Президента Укра∙ни,декретами,постановами i розпорядженнями Кабiнету Мiнiстрiв Укра∙ни,iншим чинним законодавством Укра∙ни,Установчим договором i цим Статутом.
Вiдповiдно статуту ПрАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр " управлiнський персонал вiдповiдаї за порядок та умови дiяльностi Товариства, предмет та мету його дiяльностi.
Концептуальною основою для пiдготовки фiнансово∙ звiтностi Товариства ї Нацiональнi положення (стандарти) бухгалтерського облiку, iншi нормативно - правовi акти щодо ведення бухгалтерського облiку та складання фiнансово∙ звiтностi в Укра∙нi, внутрiшнi положення Товариства.
Фiнансовi звiти подаються управлiнським персоналом.
Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за пiдготовку та достовiрне вiдображення iнформацi∙ в фiнансових звiтах вiдповiдно до Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та вимог чинного законодавства. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплюї: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттївих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування вiдповiдно∙ облiково∙ полiтики, облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам.
Вiдповiдальнiсть аудитора.
Вiдповiдальнiстю Аудитора ї висловлення думки щодо фiнансово∙ звiтностi ПрАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр " за 2011 рiк на основi результатiв аудиторсько∙ перевiрки.
Аудит передбачаї виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв стосовно сум та розкриття iнформацi∙ у фiнансовiй звiтностi на пiдставi судження Аудитора, яке 'рунтуїться на оцiнцi ризикiв суттївих викривлень фiнансових звiтiв внаслiдок шахрайства або помилок. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, Аудитор розглядаї заходи внутрiшнього контролю, що стосуються пiдготовки та достовiрного представлення фiнансово∙ звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'їкта господарювання. Аудит включаї також оцiнку вiдповiдностi використано∙ облiково∙ полiтики, прийнятнiсть облiкових оцiнок, зроблених управлiнським персоналом, та загального представлення фiнансово∙ звiтностi облiковим принципам, якi ї загальноприйнятими в Укра∙нi.
Аудитор використовував принцип вибiрково∙ перевiрки iнформацi∙ i пiд час перевiрки брав до уваги тiльки суттївi помилки.
Аудитор вважаї, що в процесi проведення аудиторсько∙ перевiрки отримано достатнi та вiдповiднi аудиторськi докази для висловлення думки.
1.3.Думка аудитора щодо фiнансово∙ звiтностi.
Пiдстава для висловлення умовно-позитивно∙ думки.
На думку Аудитора фiнансова звiтнiсть ПрАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр " за 2011 рiк, за винятком невiдповiдностей, визначених в наступному параграфi, справедливо i достовiрно вiдображаї в усiх суттївих аспектах iнформацiю щодо фiнансового стану Приватного акцiонерного товариства "Микитiвський гранiтний кар'їр " на кiнець дня 31 грудня 2011 року,його фiнансових показникiв та рух грошових коштiв за перiод, що минув на зазначену дату, у вiдповiдностi до нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та чинного законодавства Укра∙ни.
Факти, що призвели до модифiкацi∙ думки аудитора.
Аудитор не спостерiгав за iнвентаризацiїю наявних основних засобiв та оборотних активiв Товариства станом на 31.12.2011 р.,оскiльки ця дата передувала датi укладання договору на проведення аудиторсько∙ перевiрки . Через характер облiкових основних засобiв та оборотних активiв Товариства Аудитор не мав змоги пiдтвердити кiлькiсть основних засобiв та оборотних активiв за допомогою iнших аудиторських процедур.
Приватне акцiонерне товариство "Микитiвський гранiтний кар'їр " не вiдобразило на кiнець 2011 року резерв на виплату вiдпусток працiвникам. На дату балансу на пiдприїмствi не проведена iнвентаризацiя фактичних показникiв накопичених працiвниками пiдприїмства невикористаних днiв оплачувано∙ вiдпустки,тощо. Товариство порушило порядок формування i визначення сум забезпечення згiдно п.п 13-19 П(С)БО 11 i не вiдобразило суми забезпечення для вiдшкодування намiчених(майбутнiх) витрат i платежiв на кiнець 2011 р.(резерв на виплату вiдпусток працiвникам).
В Приватному акцiонерному товариствi "Микитiвський гранiтний кар'їр " не ведеться аналiтичний облiк додаткового капiталу.
Невiдповiдностi, встановленi аудиторською перевiркою, мають обмежений та не суттївий, на думку аудитора, вплив на фiнансову звiтнiсть Приватного акцiонерного товариства "Микитiвськи гранiтний кар'їр " i не перекручують загальний фiнансовий стан Товариства розкритий у фiнансовiй звiтностi за 2011 рiк.
ПрАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр" веде бухгалтерський облiк господарських операцiй щодо майна i результатiв свої∙ дiяльностi вiдповiдно до вимог Закону Укра∙ни "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Укра∙нi" вiд 16.07.99р. №996 - ХIV зi змiнами та доповненнями, затверджених положень (стандартiв) бухгалтерського облiку та iнших нормативних документiв з питань органiзацi∙ бухгалтерського облiку.
Облiкова полiтика Товариства вiдповiдаї нормативнiй базi бухгалтерського облiку в Укра∙нi.
На думку Аудитора розкриття iнформацi∙ за видами активiв станом на 31.12.2011р.в цiлому вiдповiдаї вимогам П (С) БО та нормативним актам Укра∙ни.
Розкриття iнформацi∙ про зобов'язання станом на 31.12.2011р.в цiлому вiдповiдаї вимогам П (С) БО.
Розкриття iнформацi∙ щодо власного капiталу станом на 31.12.2011р. вiдповiдаї вимогам П(С) БО та нормативним актам Укра∙ни.
Статутний капiтал своїчасно i повнiстю сформований та сплачений в повному обсязi в сумi 819430,00 гривень за звiтний перiод не змiнювався. Кiлькiсть простих iменних акцiй 3277720 штук номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна.
По результатам господарсько∙ дiяльностi за 2011 рiк Товариство маї збиток в сумi - 446,0 тис. грн.
Подi∙, що вiдбулися пiсля дати фiнансових звiтiв, не вплинули на фiнансово -господарський стан Приватного акцiонерного товариства "Микитiвський гранiтний кар'їр " за 2011р.
РОЗДIЛ II.
Змiст цього Роздiлу аудиторського звiту доповнюї обов'язки аудитора, щодо висловлення думки щодо iншо∙ допомiжно∙ iнформацi∙ за спецiальними вимогами стосовно конкретних додаткових питань, наданих Державною комiсiїю з цiнних паперiв та фондового ринку Укра∙ни, згiдно рiшення ДКЦПФР Укра∙ни вiд 29,09,2011р.№1360.
2.1.Вiдповiднiсть вартостi чистих активiв чинному законодавству Укра∙ни.
Розрахунок вартостi чистих активiв здiйснено згiдно Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних товариств, затверджених рiшенням Державно∙ комiсi∙ з цiнних паперiв та фондового ринку № 485 вiд 17 листопада 2004р., за даними бухгалтерсько∙ звiтностi вiдповiдно до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 2 "Баланс".
Вартiсть чистих активiв ПрАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр " за результатами звiтного 2011 року, перевищуї розмiр статутного капiталу та складаї - 680,0тис. грн., що вiдповiдаї вимогам чинного законодавства Укра∙ни, а саме ч.3.ст.155 Цивiльного Кодексу Укра∙ни дотримуються.
2.2.Наявнiсть суттївих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiїю емiтента до НКЦПФР.
Аудиторами не перевiрялась iнформацiя, що розкриваїться емiтентом та подаїться до НКЦПФР за 2011рiк, в зв'зку iз тим, що аудиторська перевiрка передувала пiдготовцi звiтностi емiтента до Комiсi∙. Пiд час обговорення питання попередньо∙ пiдготовки та майбутнього подання iншо∙ iнформацi∙ до НКЦПФР аудиторами не визначено про намiр управлiнського персоналу щодо викривлення фактiв в iншо∙ iнформацi∙.
Рiчна iнформацiя емiтента Приватного (Вiдкритого) акцiонерного товариства "Микитiвський гранiтний кар'їр" за 2010 рiк, що була надана до Комiсi∙ у 2011роцi у встановлений термiн, не мiстить невiдповiдностей або викривлення фактiв мiж фiнансовою звiтнiстю та iншою iнформацiїю, розкритою емiтентом.
2.3.Виконання значних правочинiв.
В 2011 роцi значнi правочини, де ринкова вартiсть послуг, що ї ∙х предметом, становить вiд 10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв за даними рiчно∙ фiнансово∙ звiтностi Приватного акцiонерного товариства "Микитiвський гранiтний кар'їр" за 2010 рiк вiдсутнi.
Порушень вимог ст.70 та ст.71 Закону Укра∙ни "Про акцiонернi товариства" ( 514-17) у Приватному акцiонерному товариствi "Микитiвський гранiтний кар'їр " не виявлено.
2.4.Стан корпоративного управлiння.
Корпоративне управлiння Приватного акцiонерного товариства "Микитiвський гранiтний кар'їр " в 2011 роцi здiйснювалося згiдно Закону Укра∙ни "Про акцiонернi товариства", статуту Товариства та рiшення загальних зборiв акцiонерiв.
Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв прийнято та затверджено Положення про систему внутрiшнього контролю.
Положення про систему внутрiшнього контролю розроблено в вiдповiдностi з дiючим законодавством Укра∙ни, рекомендацiями НКЦПФР, статутом ПрАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр " та iншими внутрiшнiми документами Товариства.
Положення про систему внутрiшнього контролю ї внутрiшнiм документом Товариства, який визначаї цiлi i задачi внутрiшнього контролю, процедури внутрiшнього контролю, суб'їктiв, вiдповiдальних за здiйснення процедур внутрiшнього контролю, а також вiдповiдальних за контроль по здiйсненню процедур внутрiшнього контролю.
В ПрАТ "Микитiвський гранiтний кар'їр " прийнятi та затвердженi внутрiшнi положення Товариства "Про загальнi збори", "Про Наглядову Раду", "Про Директора", "Про Ревiзiйну комiсiю". Посада внутрiшнього аудитора згiдно штатного розкладу не передбачена. Контроль за фiнансово - господарською дiяльнiстю Товариства здiйснюї генеральний директор, спостережна рада та ревiзiйна комiсiя, якi визначають полiтику внутрiшнього контролю та здiйснюють оцiнку ефективностi процедур внутрiшнього контролю. Висновки ревiзiйно∙ комiсi∙ щорiчно затверджуються на загальних зборах акцiонерiв.
За результатами виконаних процедур перевiрки стану корпоративного управлiння вiдповiдно до ЗУ "Про акцiонернi товариства", можна зробити висновок, що прийнята та функцiонуюча у акцiонерному товариствi система корпоративного управлiння вiдповiдаї вимогам ЗУ "Про акцiонернi товариства" та вимогам Статуту.
2.5.Iдентифiкацi∙ та оцiнки Аудитором ризикiв суттївого викривлення фiнансово∙ звiтностi за 2011 рiк Приватного акцiонерного товариства " Микитiвський гранiтний кар'їр " внаслiдок шахрайства.
При проведеннi перевiрки аудитори оцiнили ризики наявностi можливого викривлення фiнансово∙ звiтностi внаслiдок шахрайства та отримав достатнi та прийнятнi аудиторськi докази тому, що фiнансова звiтнiсть не мiстить викривлень внаслiдок шахрайства або помилок. Пiд час виконання процедур оцiнки ризикiв, аудитори виконали вiдповiднi процедури для отримання належно∙ iнформацi∙ для iдентифiкацi∙ наявностi можливих викривлень внаслiдок шахрайства. Пiд час виконання аудиторських процедур вiдповiдно оцiненим ризикам розглянутi обставини, що можуть свiдчити про можливiсть шахрайства: розбiжностi в облiкових оцiнках, суперечливi або вiдсутнi докази, проблемнi обо незвичайнi стосунки мiж управлiнським персоналом, тощо.
Внаслiдок проведено∙ перевiрки аудитори отримали достатню впевненiсть та дiйшов висноску в тому, що фiнансова звiтнiсть за 2011 рiк Приватного акцiонерного товариства "Микитiвський гранiтний кар'їр " не мiстить викривлень внаслiдок шахрайства або помилок.. Порушень чинного законодавства Укра∙ни не маї.
2.6.Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму.
- Повне найменування юридично∙ особи вiдповiдно до установчих документiв:
ТОВ Аудиторська фiрма "Троянда";
- Номер та дата видачi Свiдоцтва про внесення до Реїстру аудиторських фiрм: №1339 вiд 26.01.2001 р., термiн чинностi продовжено до 23 грудня 2015 р.;
- Мiсцезнаходження юридично∙ особи: 56500, Микола∙вська обл., м. Вознесенськ, вул. Кiрова, 33, оф. 26;
- Телефон (факс): 05134-3-21-05;
- Дата i номер договору на проведення аудиту: 20.02.2012 р. № 6;
- Дата початку та дата закiнчення проведення аудиту: аудиторська перевiрка розпочата 20.02.2012р. та закiнчена 06.04.2012 р.
Аудитор - О.А. Большакова,
сертифiкат серiя А №005137 виданий
рiшенням АПУ №108 вiд 29 березня 2002 р.,
термiн чинностi продовжено до 29 березня 2016 р.
Директор - аудитор Аудиторсько∙ фiрми IТрояндаI
Н.М.Яворська
Сертифiкат серi∙ А №000658, виданий рiшенням
АПУ № 41 вiд 25 сiчня 1996 року., термiн чинностi
продовжено до 25 сiчня 2015 р.
Дата аудиторського висновку - 08.04.2012р. |
| Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі постачання |
Пiдприїмство випускаї щебiнь фракцiйний 10х20 мм, 20х40 мм, а також пiщано-щебiночну умiш 0х10 мм. Щебiнь придатний для всiх видiв будiвництва без обмежень. Пiсок природний будiвельний збагачений (митий) видобуваїться щляхом намиву гiдромеханiзованим способом. Пiсок митий придатний для всiх видiв будiвельних робiт без обмежень. Продукцiя товариства реалiзуїться на територi∙ Укра∙ни. Виробництвозалежить вiд сезонних змiн.В галузi iснуї значна конкуренцiя. |
| Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування |
За останнi п'ять рокiв активи Товариства не вiдчуживалися, придбано: склад для палива, обладнання(коритна мийка, дробарка, буровий верстат, навантажувачi-3 шт.) та трансортнi засоби (автомобiлi МАЗ-6 шт, Фотон-3 шт.) Для здiйснення виробничо∙ дiяльностi збудовано земснаряд, придбано землесос для земснаряду. |
| Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформація щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення |
Згiдно балансових даних та документiв первинного бухгалтерського облiку, вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2011 р. становить: первiсна вартiсть - 25873 тис. грн., залишкова вартiсть - 14069 тис. грн., знос - 11804 тис. грн. До складу основних засобiв входять нерухоме майно, транспортнi засоби, земельнi участки, обладнання. В бухгалтерському звiтi основнi засоби, ∙х рух враховуються за вартiстю, пiдтвердженою первинними документами вiдповiдно до вимог законодавства з бухгалтерського облiку. Порядок нарахування зносу (амортизацi∙) основних засобiв, який визначаїться прямолiнейним методом, i вiднесення його на витрати вiдповiдають чинному законодавству Укра∙ни. Облiк основних засобiв та нематерiальних активiв вiдповiдаї до П(С)БО №7 "Основнi засоби", затвердженим наказом Мiнiстерства фiнансiв Укра∙ни № 92 вiд 27.04.2000р. Термiни користування основними засобами: будiвлями i спорудами 60-80рокiв, машинами i обладнанням - 5-8 рокiв, транспортними засобами - 5-10 рокiв.
Обмежень на використання майна Товариства немаї. Утримання активiв здiйснюїться господарським способом, мiсцезнаходження основних засобiв згiдно реїстрацiйних документiв. Використання основних засобiв здiйснюїться за ∙х цiльовим призначенням для здiйснення виробничо∙ дiяльностi. Особливостей по екологiчних питаннях, якi б могли позначитися на використаннi активiв не спостерiгаїться. Планiв капiтального будiвництва, розширення або удосконалення основних засобiв товариство не маї. |
| Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень |
На дiяльнiсть емiтента значним чином впливаї вiдсутнiсть достатнiх обiгових коштiв для фiнансування дiяльностi Товариства. Серед можливих факторiв ризику набiльш суттївим ї: загальноїкономiчнi (рiзка змiна у законодавствi у сферi оподаткування, iнфляцiя, змiна нормативiв та правовiдносин у сферi дiяльностi товариства, рiзке коливання цiн на енергоносi∙ та будiвельнi матерiали). Ризик лiквiдностi пов'язаний з можливою затримкою реалiзацi∙ товарiв, робiт та послуг на ринку. Фiнансовий ризик - це ризик, пов'язаний з нерентабiльнiстю або банкрутством. Заходи емiтента щодо зменшення ризикiв, захисту свої∙ дiяльностi - хеджирування- використання механiзмiв закриплення договiрних умов у стосунках партнерiв на прогнозний перiод з метою пiдстраховки обох сторiн, що домовляються, вiд негативних змiн у кон'юктурi ринку в майбутньому.
На сьогоднi загрози банкрутства для компанi∙ не iснуї, конфлiкту iнтересiв у керiвництвi компанi∙ немаї. |
| Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства |
За звiтний перiод фактiв виплати штрафiв за порушення чинного законодавства не було. |
| Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента |
Обрана емiтентом полiтика фiнансування дiяльностi базуїться на власних обiгових коштах. Обсяг робочого капiталу оптимально забезпечуї поточнi виробничi потреби емiтента. Одним iз шляхiв покращення лiквiдностi може бути збiльшення частки власних обiгових коштiв та вiдповiдного зниження частки запозичених коштiв у джерелах формування обiгових коштiв. Iншим засобом пiдвищення лiквiдностi ї спрямування частки активiв безпосередньо на погашення боргiв при умовi незмiнностi власних обiгових коштiв. |
| Інформація про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів |
Укладених, але не виконаних на кiнець звiтного перiоду договорiв немаї, всi укладенi договори виконано. Але зважаючи на такi фактори ризику як падiння платоспроможного попиту та цiн на ринку, зокрема первинному, зростання цiн на енергоносi∙ та матерiали, можливi змiни в оподаткуваннi та фiнансово-кредитнiй полiтицi держави, форс-мажорнi обставини та iншi ризики, Товариство не маї можливостi надати визначену iнформацiю про очiкуванi прибутки. |
| Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому) |
Емiтент плануї здiйснювати заходи, направленi на розширення перелiку клiїнтiв, полiпшення фiнансового стану. Iстотними факторами, якi можуть вплинути на дiяльнiсть емiтента в майбутньому, ї збiльшення iнфляцi∙, зростання цiн, подорожчення кредитних ресурсiв, що негативно вплине на дiяльнiсть Товариства. Планiв по реконструкцi∙ не маї. |
| Опис політики емітента щодо досліджень та розробок |
Товариство не плануї здiйснювати дослiдження та розробки., витрати на дослiдження та розробки у звiтному перiодi вiдсутнi. |
| Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається |
Судових справ, стороною в яких виступав Емiтент, у звiтному перiодi не було. |
| Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі |
Вимоги до рiчного звiту емiтента не передбачають надання iнформацi∙, розкриття яко∙ може негативно вплинути на конкурентноспроможнiсть пiдприїмства. У зв'язкi з цми вважаїмо, що надана iнформацiя ї вичерпною. |
|